Analisis Biaya Lingkungan

Perbandingan Rencana vs Realisasi Triwulanan

Total Realisasi

Rp 24,13 M

+47.6% vs Rencana (Rp 16,35 M)

Komposisi Tertinggi

Pengelolaan Kualitas

60.2% dari Total Rp 14,52 M

Realisasi Tertinggi

Triwulan IV

Mencapai Rp 6,53 Miliar

Trend Triwulanan

Total Overview

DEVIASI SIGNIFIKAN

Realisasi melebihi rencana di semua triwulan, dengan lonjakan tertinggi di Q4.

Temuan Utama

  • Over Budget Signifikan: Realisasi 47,6% lebih tinggi dari rencana (Rp 7,78 Miliar lebih tinggi).
  • Fokus Kualitas: 60,2% alokasi untuk Pengelolaan Kualitas Lingkungan.
  • Variasi Q4: Lonjakan pengeluaran tertinggi terjadi di akhir tahun.

Rekomendasi

  • Audit Q4: Identifikasi penyebab lonjakan di Triwulan IV.
  • Efisiensi: Evaluasi efektivitas program pengelolaan kualitas yang menyerap anggaran terbesar.
  • Standarisasi: Perbaiki konsistensi terminologi pelaporan.